ISA는 Individual Saving Account의 약자로 개인종합계좌라고 불린다. 전체 금융기관을 통틀어 하나의 계좌만 보유할 수 있다. 직장인 투자자로써 ISA에 대해 알고 있어야 할 핵심 정보만 간략히 잊지 않기 위해 기록해둔다. 인터넷에 검색하면, 꽤나 많이 정리한 자료가 있지만, 나에게 필요한 점들이 간략히 요약된 자료는 잘 보이지 않아 다시 한번 정리하였다.
궁금한 점이나 틀린 부분이 댓글로 달리면, 리서치하여 이 포스팅은 계속 보강해나갈 계획이다.
(ISA의 종류) ISA는 중개형, 일임형, 신탁형이 있다. 3가지 유형별로 가입가능한 상품과 운용 방식이 다르다. 하지만 직접 투자를 하고 싶다면, 중개형 만이 대안이다. 밸리AI 투자자라면 다른 선택지는 고려할 필요가 없다.
(증권사 선택) 중개형 계좌는 대부분의 증권사에서 개설 가능하다. ISA에서는 주식 뿐만 아니라 펀드 투자도 가능한다. 다양한 펀드 상품은 대형 증권사에 많기 때문에, 한국투자증권, 미래에셋, 삼성증권, NH증권과 같은 대형 증권사가 선호된다. 하지만 국내 주식 위주로 투자할 생각이라면, 증권사는 크게 중요하지 않다. (은행 ISA의 경우, 예금상품도 있지만 주식투자가 제한되기 때문에 비추한다.)
(서민형/일반형) ISA 계좌는 가입 시점에 서민형/일반형 선택이 필요하다. 서민형의 경우 근로소득 5,000만원 이하 또는 종합소득세 3,800만원 이하에서만 가능하다. 가입 이후에도 변경은 가능하다. (참조)
(세제혜택) 일반형 계좌의 세제혜택은 수익에 대해 200만원 비과세 / 200만원 초과 수익에 대해서는 9.9% 분리과세가 있다. 일반적으로 배당, 이자 등에 부과되는 세금이 15.4%이기 때문에 유리하다. 또한 분리과세이기 때문에, 이자/배당이 연2,000만원이 넘을 때 적용되는 종합소득세 대상이 되지 않는다. ...
