[들어가기 전]

안녕하세요. 오늘은 3~4년간 KOSPI 투자 하실 분들께 도움이 될만한 정보가 있어서 소개드릴려고 합니다. 바로 국가에서 추진하는 청년형 장기집합투자증권저축 입니다. 청년형 장기집합투자증권저축은 증권사에 해당 계좌를 개설하여 원하는 청년형 소득공제 전용 "펀드" 상품을 매수하면, 국가에서 세금의 일부를 줄여주는 절세 상품입니다. 사실, 이전부터 존재했던 상품이지만 매수가능한 펀드가 반드시 국내 주식 보유 비중이 40%가 넘어야해서 많이 외면받고 있는 상품입니다. 또 최소 3년이상 의무보유기간이 있어서 더욱이 외면받았습니다.

하지만 다른 분들은 어떻게 생각하실지 모르겠지만, 저는 개인적으로 3~4년간 코스피가 좋아질 것이라고 생각합니다. 그렇다면 청년형 장기집합투자증권저축 상품의 단점이 많이 상쇄된다고 볼 수 있습니다. 그래서 앞으로 3~4년간 코스피가 좋아질 것 같으신 분들이 한번 해당 상품을 고려해보면 좋을 것 같아서 글을 작성합니다.

여담으로 일년 전에 해당 상품을 소개했으면 대다수가 국장에 투자하고 세금 절세 받느니, 미장 투자하고 돈 많이 벌어서 세금 더 내겠다고 하셨을 거 같은데, 세상 일은 진짜 모르는 것 같습니다.

[청년형 장기집합투자증권저축]

앞서 언급한 것처럼 청년형 장기집합투자증권저축은 청년형 소득공제 전용 펀드 상품을 매수하면, 국가에서 근로 소득 세금의 일부를 줄여주는 절세 상품입니다. 정확히는 연한도 600만원까지 납입하여 펀드 상품을 매수할 수 있고, 납입 금액의 40%를 소득공제 해택을 받는 구조입니다. 이는 하단 해택란에서 자세히 작성하겠습니다. 결국 이 상품도 청년도약계좌처럼 취지 자체가 청년들 목돈 마련을 위해 국가에서 도와주기 때문에 아무나 가입할 수는 없습니다. 따라서 상품 가입 조건과 제약 조건들을 살펴보겠습니다.

<청년형 장기집합투자증권저축>_미래에셋증권 자료

[가입 자격]

1. 연령은 만19~34세 이하

2. 소득은 직전과세기간 총급여액 5,000만원 이하 & 종합소득금액 3,800만원 이하 中 1개

3. 최근 3년간 금융소득 종합과세대상자가 아닌자입니다.

[제한 조건]

1. 의무보유기간 3년 (3년 이내 펀드매도시 총 납입액의 6.6% 해지추징세 발생)

2. 과세해택을 받는 년도에 총급여액 8,000만원 초과 or 종합소득금액 6,700만원 초과시 절세 해택 제외

[절세 효과]

앞서 납입 금액의 40%를 소득공제 해택을 받는 구조라고 말씀드렸죠? 소득공제와 세액공제를 헷갈려하시는 분들이 있습니다. 소득공제는 '세금 부과 대상이 되는 소득 자체를 줄여주는 것'이고, 세액공제는 '계산된 세액에서 해당 세금을 줄여주는 것'입니다.

<과세 표준>_국세청 자료

만약 제가 연봉 5000만원을 받는 사람인데, 청년형 장기집합투자증권저축에 연 최대한도인 600만원을 납입했다고 가정하겠습니다. 그럼 저는 납입금액 600만원에서 40%인 240만원을 소득공제 받을 수 있습니다. 간단히 생각하면 ...